两个案例告诉你:取消扫描认证后的两个坑!
苏州A公司为一般纳税人6月初携带专用发票至柜台认证,但在6月申报时候发现不能抵扣,纳闷了,不是说认证时间延期至次月申报期结束前2日吗?
解惑:认证延期至申报期结束前2日,仅针对使用增值税发票查询平台勾选、确认方式的纳税人,纸质发票扫描认证用户认证期限未延长。
苏州B公司6月15号这天前便早早完成所属期5月份的申报,心想正好有专票没有认证完,正好现在登录增值税发票查询平台勾选、确认,下月申报抵扣,单却没想到悲剧就这样发生了。
解惑:增值税纳税申报后,在申报期结束前,不要在增值税发票查询平台中再次勾选、确认,如果执行该操作,这部分数据将无法抵扣。
B公司要赶紧去办税大厅扫描认证,遇到问题联系工作人员,说明情况并提供发票明细。
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友情提醒:
①纸质扫描认证专票时间未发生变化,增值税发票查询平台勾选、确认时间延长至申报期截止前2日;
②7月申报,增值税发票查询平台勾选、确认开始时间为6月28号,明天就能开始喽!